2025年新規解讀：購買保險是否構成財產轉移?律師深度解析

　　在家庭財富管理領域，保險作為風險對沖工具的應用日益廣泛。但近年來，利用保險進行財產轉移的爭議頻發，尤其在婚姻關系破裂或債務危機時，保險產品的資產隔離功能常被推上風口浪尖。2025年《民法典婚姻家庭編司法解釋》修訂后，明確將“保險現金價值”納入夫妻共同財產范疇，并引入“惡意避債”穿透式審查規則。本文結合最新司法判例，系統解析保險購買的合法性邊界與財產轉移認定標準。

　　一、法律定性：保險≠財產轉移，三類情形需警惕

　　根據《民法典》第1062條、第1066條及2025年實施細則，保險財產的歸屬認定規則如下：

　　婚內用共同財產購買保險

　　保單現金價值屬于夫妻共同財產;

　　離婚時未分割的，另一方可主張分割現金價值的50%。

　　典型案例：丈夫婚內用工資購買終身壽險，離婚時法院判決分割保單現金價值30萬元，妻子分得15萬元。

　　父母為子女投保的特殊規則

　　婚前父母全額出資且登記子女為被保險人的，視為個人財產;

　　婚后父母出資，需明確約定僅贈與子女一方，否則視為夫妻共同財產。

　　債務危機時投保的穿透審查

　　投保時間與債務形成時間高度重合的;

　　保費金額顯著超出正常生活需求的;

　　指定近親屬為受益人且無法說明合理性的。

　　二、實務難點：如何認定“惡意避債”投保?

　　法院會從以下維度綜合判斷投保行為是否構成惡意避債：

　　資金流向異常

　　保費來源于企業經營款項或可疑轉賬;

　　投保后短期內企業出現債務危機。

　　保險架構設計

　　通過離岸信托持有大額保單;

　　指定無勞動能力的親屬為受益人。

　　行為時間節點

　　在債權人提起訴訟前突擊投保;

　　在法院執行階段退保取現。

　　典型案例：某企業主在負債500萬元后，用公司資金為子女購買年繳200萬元的增額終身壽險，法院認定構成惡意避債，判決強制退保用于償債。

　　三、合規指南：如何合法利用保險進行資產規劃?

　　婚內投保策略

　　簽訂《婚內財產協議》，明確保單歸屬;

　　選擇現金價值較低的消費型保險(如定期壽險)。

　　債務隔離設計

　　投保時間與債務形成間隔3年以上;

　　保費來源合法且與經營資金隔離。

　　稅務合規要點

　　避免利用保險進行洗錢;

　　大額保單需申報個人所得稅。

　　四、維權策略：權利人如何主張權益?

　　離婚場景

　　申請法院調取配偶的保單信息;

　　主張分割保單現金價值或退保返還保費。

　　債務追償場景

　　申請法院凍結保單現金價值;

　　主張惡意投保無效，要求保險公司協助執行。

　　五、行業合規建議：保險公司如何防范風險?

　　投保審核機制

　　對大額保單要求提供資金來源證明;

　　核查投保人是否存在未決訴訟。

　　反洗錢篩查

　　建立可疑交易監測模型;

　　對短期內多次退保的客戶加強審核。

　　司法協助義務

　　配合法院執行保單現金價值;

　　建立“執行保險金”專項賬戶。

　　結語

　　在保險與財產轉移的邊界爭議中，2025年法律修訂通過穿透式審查規則，在“保障保險功能”與“遏制濫用避債”之間尋求新平衡。投保人在進行資產規劃時，需充分評估法律風險，通過合規架構設計實現風險隔離。保險公司則需建立全流程風控體系，通過客戶盡調、交易監測等方式規避司法風險。當財富管理從“形式合規”走向“實質審查”，保險工具的運用正進入新的法治階段。